ESEF
Reporting Software
ESEF vključi in uporabljaj
Kaj nove smernice ESMA pomenijo za moje podjetje?
Evropski organ za vrednostne papirje in trge (ESMA) od leta 2020 zahteva, da vsi izdajatelji na reguliranih trgih EU pripravljajo letna poročila v formatu Inline XBRL (iXBRL). Inline XBRL je XBRL, vgrajen v HTML, kar pomeni, da so obvezna tudi letna HTML poročila. Ta ESEF poročila si lahko ogledate s katerim koli spletnim brskalnikom.
Podjetja, ki kotirajo na borzi, morajo svoja letna poročila dopolniti s strojno berljivimi informacijami v skladu s standardom XBRL. Naša uporabniku prijazna rešitev vključuje uporabo teh kompleksnih tehničnih standardov z uporabo XBRL označevalca in rešitve za upravljanje razkritja podatkov SmartNotes. Poleg tega vam samodejno označevanje "računov" iz standarda MSRP, uvoz, posodabljanje številk iz izvornih sistemov in številne potrditve omogočajo, da v celoti izpolnite obsežne zahteve ESEF in prihranite dragocen čas.
ESEF zahteve za poročanje
- ESEF zahteve za poročanje
- Vsa kotirana podjetja morajo poročati v formatu XHTML za fiskalno leto 2020.
- Finančna poročila MSRP je treba poročati s MSRP taksonomijo v obliki iXBRL.
- Od leta 2020 dalje je treba označiti "glavna finančna poročila".
- Od leta 2022 dalje morajo opombe vsebovati oznako "besedilni blok".
- "Razkritja, specifična za subjekt", je treba sporočiti prek razširitve taksonomije
- Sidranje: razširitve taksonomije so dovoljene, če v taksonomiji ESEF ni na voljo nobene postavke MSRP. "Lastna oznaka podjetja" mora biti zasidrana v taksonomiji MSRP.
XBRL označevalnik - ESEF vključi in uporabljaj (Plug & Play) brez izvedbenega projekta
Z našo preprosto uporabo programske opreme s certifikatom XBRL lahko v kratkem času ustvarite poročila, skladna z ESEF. Tudi brez izvedbenega projekta in znanja o IT lahko takoj začnete označevati svoja letna poročila. Samostojni XBRL označevalnik lahko prepozna katero koli obliko podatkov in obdela vse taksonomije. Postavke taksonomije MSRP lahko preprosto preslikate v ustrezne številke finančnih poročil.
Pretvorite kateri koli MS Word, PDF, HTML ali InDesign dokument za podporo hitrega in enostavnega delovanja samostojnega XBRL označevalnika. Ko je preslikava končana, se lahko vse oznake v naslednjem letu premaknejo naprej v novo ESEF poročilo.
Namesto tega je XBRL označevalnik na voljo kot integrirana procesna rešitev v naši programski opremi za upravljanje razkritja SmartNotes. Poleg XBRL označevanja, SmartNotes podpira celoten postopek iz podatkov, uvoženih iz sistema za konsolidacijo, v postavitev, pripravljeno za tiskanje. Dodatne informacije najdete tukaj
- Samostojne rešitve
- PDF / Word / InDesign označevanje
- Vključi in uporabljaj (Plug & Play)
- Vse taksonomije in jeziki
- Samodejno označevanje in preslikavanje s pomočjo pametne UI
- Izvoz, združljiv s celostno podobo
Upravljanje razkritja SmartNotes:
Celoviti postopek k letnemu poročilu
Naše upravljanje razkritja povečuje učinkovitost pri pripravi letnih poročil in iXBRL poročil ter vam pomaga pri izvajanju veljavnega ESEF poročanja. Z integracijo XBRL označevalnika je SmartNotes na voljo kot "vgrajena" različica. Poleg označevanja XBRL, SmartNotes podpira celoten postopek od podatkov, uvoženih iz sistema konsolidacije, do postavitve, pripravljene za tiskanje.
Hkrati naša programska oprema za ESEF poročanje ponuja različne dodatne funkcije, ki podpirajo profesionalno delo vaših zaposlenih in odpravljajo dejavnosti brez dodane vrednosti. Na primer, spremembe pri uvozu podatkov vodijo do posodobitve prizadete vsebine, v tabelah, v neprekinjenem besedilu in v vseh jezikovnih različicah vaših letnih poročil.
Z našim vgrajenim konceptom vlog in popolno revizijsko sledjo vam ponujamo revizijsko varnost in se odzivamo tudi na vaše individualne zahteve. Poleg tega se uvožene vrednosti, prilagoditve zaokroževanja, ustvarjene oznake in besedila shranijo za naslednje poročilo. Poleg ESEF lahko izbirate med različnimi drugimi izhodnimi oblikami, kot so Word, PDF, Excel, Excel, InDesign, XBRL ali iXBRL, ki so pripravljeni za tiskanje.
AMANA programska oprema za vaše ESEF letno poročilo
Ne glede na to, katero obliko dokumenta imate in ali ima "vgrajeno" ali samostojno "privijačeno" različico: naša integrirana programska oprema s certifikatom XBRL zagotavlja veljavno ESEF letno poročilo v iXBRL formatu.
Samostojni XBRL označevalnik lahko prepozna kateri koli format podatkov in obdela vse taksonomije; izvedbeni projekt ali namestitev nista potrebna. Poleg tega je XBRL označevalnik vključen v naše SmartNotes upravljanje razkritja podatkov. Poleg označevanja, SmartNotes ponuja celoten postopek od prvih podatkov, uvoženih iz sistema konsolidacije, do postavitve, pripravljene za tiskanje za objavo.
| XBRL Tagger | SmartNotes | |
|---|---|---|
| Desktop | Client/Server | |
| Number of concurrent users working on one report | 1 | ∞ |
| XBRL Functionalities | ||
| Certified (i)XBRL processor | x | x |
| Taxonomy extensions | x | x |
| Microsoft Word tagging | x | x |
| PDF | HTML | InDesign tagging | x | |
| AI supported auto tagger | x | x |
| Webpage-Ready-Export | x | x |
| XBRL tagging roll-forward | x | x |
| Disclosure Management Functionalities | ||
| Support for multilingual reports including number formatting | x | x |
| Integrated disclosure checklist | x | x |
| Content management based on Microsoft Office | x | |
| Report roll-forward (numbers, manual adjustments, notes & comments) | x | |
| Different types of output documents (e.g. Word, Excel, PowerPoint, HTML, iXBRL, XBRL, InDesign, etc.) | x | |
| Linking & automatic update of values from data sources ( e.g. SAP, HFM, LucaNet, etc.) | x | |
| Individual workflow system | x | |
| „Layout Robot“ for the automated production of glossy and ready-to-print reports | x | |
| Detailed authorisation system and full audit trail | x |
Primerjajte XBRL označevalnik in SmartNotes - poiščite pravo rešitev za svoje podjetje.
Preverite in potrdite ESEF in iXBRL poročila z AMANA XBRL revizorjem
Nova uredba ESEF nalaga kotiranim podjetjem, da objavijo svoja letna finančna poročila v digitalni iXBRL formatu. V mnogih državah EU je treba ESEF poročila tudi revidirati ali pregledati.
Glavni izziv pri reviziji iXBRL poročil je tehnična validacija, preverjanje oznak, ki jih je izbral ustvarjalec poročila, in primerjava tradicionalnega formata (PDF) z novim formatom iXBRL. Revizija iXBRL poročil od revizorjev zahteva novo znanje, le z ustrezno XBRL certificirano programsko opremo.
AMANA XBRL revizor je bil razvit na podlagi naših dolgoletnih izkušenj od stotine XBRL projektov z jasnim poudarkom na pregledu in reviziji iXBRL poročil v skladu z ESEF uredbo
AMANA XBRL revizor vam pomaga pri:
✓ Avtomatizaciji tehnične validacije v skladu s pravili za potrjevanje ESMA
✓ Preverjanju celovitosti strojno berljivega in človeško berljivega dokumenta
✓ Podpiranju dokumentacije s kontrolnimi seznami
✓ Nadzoru različic s primerjavo in sledenjem sprememb iz ene različice v drugo
✓ Komunikaciji strank s komentarji
✓ Štiri oči in funkcija pregleda
Splošni pristop omogoča revizorju, da naloži katero koli poročilo iXBRL, ne glede na to, katero orodje je bilo uporabljeno za izdelavo poročila. Strojno berljiv nabor podatkov je takoj potrjen in prikazan in ga je mogoče primerjati z XHTML-jem, ki je "berljiv ljudem". Preverjanje skladnosti poročila, kot je opisano v Priročniku za ESEF poročanje, pa tudi samo ureditev je mogoče izvesti in potrditi z enim samim klikom brez tehničnega znanja ali znanja XBRL.
To revizorjem omogoča, da se osredotočijo na to, kar je pomembno: Preverjanje aktualnih XBRL oznak in postavk, sidranje in LinkBase izračunov, ki zahteva tradicionalno znanje MSRP. Označevanje glavnih finančnih poročil je mogoče posamezno preverjati ali komentirati od ene do druge različice.
Integriran kontrolni seznam omogoča, da celotno revizijo izvede, komentira in dokumentira (z uporabo prilog datotek) več uporabnikov hkrati.
Samodejno in inteligentno zaznavanje sprememb za nove različice ESEF poročila ter primerjava XHTML in iXBRL omogočata hitro primerjavo spremenjenih poročil strank, ne da bi morali ponavljati že preverjene elemente.
Izvleče se lahko obsežno Excel poročilo z vsemi rezultati preverjanja, taksonomijo, strojno berljivim naborom podatkov v več pogledih ter dokumentiranimi koraki preverjanja in komentarji.
Funkcionalnosti AMANA XBRL revizora
- Vključi in uporabljaj (Plug & Play) namestitev na mestu uporabe za Windows Desktop, IT ali Server nista potrebna
- API, ki je na voljo za namene avtomatizacije
- Nalaganje poročila
- Odprite ZIP pakete poročil, vključno s razširitvami taksonomije
- Odprite iXBRL/XHTML poročila
- Odprite XBRL datoteke
- Odprite katero koli taksonomijo
- Certificirani validatorji XBRL International:
- Core (XBRL 2.1 & Dimensions 1.0)
- Inline XBRL 1.1
- Table Linkbase 1.0
- Extensible Enumerations 1.0 & 2.0
- Formula 1.0
- Register enot
- Priročnik za ESEF poročanje in RTS potrditve (sprejet paket skladnosti ESMA)
- Pravila za preverjanje po meri in postavke kontrolnega seznama
- Primerjalnik XBRL za prikaz razlik med označevanjem dveh poročil
- Celoten dokument XHTML primerjalnik za vizualizacijo razlik v načinu spreminjanja sledi (podobno kot MS Word)
- XBRL pogled podatkov na podlagi taksonomije razširitev, vključno s predstavitvijo, izračunom in definicijo
- Pogled XBRL tabele za dimenzijsko tabelo (izkaz sprememb lastniškega kapitala)
- iXBRL pregledovalnik za prikaz oznak v XHTML dokumentu
- Rezultati preverjanja, prikazani na ravni dejstev
- Pregledovalnik skritih dejstev
- Preverjanje identitete poročevalskega subjekta
- Kontrolni seznam na osnovi revizijskega standarda (PS410) z avtomatskimi, polavtomatskimi in ročnimi postavki
- Dokumentacija revizijskih pregledov s komentarji in prilogami datotek za vsako postavko kontrolnega seznama
- Potek dela na podlagi statusa za vsak korak, vključno z revizijsko sledjo (kdo/kdaj)
- Potrditev načela "4 oči" z različnim uporabnikom
- Označite in povežite vsako postavko / dejstvo
- Pregled postavk kontrolnega seznama in rezultatov revizije, v novih različicah poročila je treba pregledati le spremenjena dejstva
- Samodejno zaznavanje sprememb in izračun kontrolne vsote v datotekah
- Primerjava skupin vrstnikov z označevanjem, ki podpira UI (prihaja leta 2021)
- Excel izvoz za XBRL pogled podatkov in pogled tabele, vključno z Linkbase predstavitvijo, izračunom in definicijo
- Excel poročilo s pogledi tabel za dimenzijske tabele
- Celoten izvoz kontrolnega seznama revizije, vključno s komentarji, časovnimi žigovi itn.
- Prilagodljiv izvoz mnenj revizorjev v Word
- Excel poročilo o rezultatih preverjanja izvozni način (podobno kot MS Word)
- Izračun in opredelitev vsake postavke kontrolnega seznama je treba ponovno pregledati le spremenjena dejstva
- Linkbase izračun in definicija
Webinarji
Disclosure Management SmartNotes: End-to-end process to the ESEF and ESG annual report
Our Disclosure Management SmartNotes increases the efficiency in the creation of annual reports and iXBRL reports and helps you to implement the ESEF requirements. Work with SmartNotes from the first data import, through the input of corrections, to the publication of the annual report in a print-ready layout without media discontinuity. Our Disclosure Management System relieves you of the manual work steps so that you can concentrate on essential content.
Referents: Björn Bielesch and Nina Schüller
ESEF text block tagging - Lessons Learned
According to the new ESEF Regulation, the tagging scope for the preparation of ESEF annual reports ending after 01.01.2022 has been significantly increased. The full notes to the financial statements have to be tagged with text block taggings, additionally to the main financial statements, which is a new challenge for preparers and audit firms.
In our webinar, the experiences from the first year of ESEF implementation will be presented, especially regarding text block tagging. In addition to the technical requirements, we will also discuss practical examples of our intelligent software solution SmartNotes.
Referents: Paul Beckmann and Catalina Ibanez
XHTML Table Tags – How to fulfill the auditors requirement of having table tags in PDF-based documents
In some countries auditors require that tables in ESEF reports have to be marked up as XHTML table tags, meaning that that each row and column of a table that is part of a text block tagging in the attachment is explicitly tagged with an XHTML element.
For PDF based reports this is a challenge because of their print-centric layout. It would in fact require companies to base their report for example on Word and thereby lose critical layout capabilities.
AMANA did however, find a solution to this challenge which enables you to keep working with PDF files as a source for your ESEF report while at the same time fulfilling the auditors requirements about XHTML table tags.
In our webinar, we will talk in more detail about this requirement and show you how you can use the XBRL Tagger to create a report that both looks the way you want and still satisfies your auditor.
Referents: Janis Steinmann
ESG Reporting with AMANA: Automated Data Flow and integrated XBRL Tagging
The current European Sustainability Reporting Standard (ESRS) exposure draft, as published by EFRAG defines 178 sector-agnostic disclosure requirements, sector specific disclosure requirements are not yet defined. Those disclosure requirements describe hundreds of single data points and narrative disclosures that must be reported in a human-readable report, as well as in a digital and machine-readable format.
It includes data points on water and energy consumption, Greenhouse Gas emissions, pollution, biodiversity as well as many social aspects like disclosures on workforce. Policies, targets, and specific action plans will have to be reported in order to see how companies are going to face the challenges of a changing world and climate change.
In our webinar, we are going to summarize the challenges regarding the actual reporting and publication process, which includes:
• How to calculate, collect and consolidate the required data points by using solutions from AMANA partners.
• Using disclosure management software to be able to work collaboratively on the sustainability statements.
• Automate the data flow from various sources into management reports in order to eliminate manual and error-prone process as well as to optimize the last-mile reporting process.
• Options how to handle formatting and the production of glossy and ready-to-print reports in Word or InDesign as well as online reports.
• Digital tagging of sustainability and financial statements with the ESRS or ISSB XBRL taxonomy.
• Auditing and publication of the final report.
Referents: Richard Bössen and Philipp Stampfuß
How to audit the upcoming ESEF text block taggings
The ESEF regulation mandates listed companies to publish their annual financial reports in iXBRL digital format. In many EU countries, the ESEF reports also have to be audited or reviewed. The main challenge of auditing iXBRL reports is the technical validation, checking of tags selected by the report creator and the comparison of the traditional format (PDF) with the new iXBRL format. Auditing iXBRL reports requires new knowledge for auditors and can only be done with a proper certified XBRL software.
Starting from 2022, the full notes to the financial statements have to be tagged with text block taggings, additionally to the main financial statements, which is a new challenge for preparers and audit firms. Various technical and business details have to be considered as part of the assurance.
In the webinar we explain the new rule, and show how the XBRL Auditor can used to face the challenge, and which new features have been implemented in the version 1.2 to facilitate the textblock tagging assurance.
The AMANA XBRL Auditor was developed on the basis of our many years of experience from hundreds of XBRL projects with a clear focus on the review and audit of iXBRL reports according to the ESEF regulation. Moreover, our software is already successfully used by numerous audit firms including Big Four firms .In our webinar, we will show you the features and benefits of the XBRL Auditor when auditing ESEF reports, as well as our experiences from the first year of ESEF.
Referents: Richard Bössen and Nina Schüller
Contact
- AMANA
- T +49 201 94622 800
- Enquiries: AMANA
- Milan Komorčec
- T +385 1 8890 812
- Milan.Komorcec@dignet.hr
- dignet.hr
Projekti naših klijenata
Arkk solutions
Arkk use AMANA's software to provide an outsourced iXBRL tagging service. The software is easy to use and intuitive for both the user and the reviewer. The team at AMANA have been very responsive with incorporating feedback into the software and have been great to work with. We have received some super feedback on the iXBRL output from a number of our clients, especially around the ease of review.
CtrlPrint
We have successfully integrated AMANA's XBRL Tagger, a certified XBRL solution, into CtrlPrint to enable our corporate users to make their financial reports ESEF-ready in a fast and effective way. In our tagging sessions in December 2019, 30 listed companies were able, to a very large extent, tag previous year's annual report and create iXBRL reports as a perfect basis for the 2020 report, fulfilling ESMA requirements. Our users, who in general are not familiar with XBRL, were impressed by the easy-to-use functionality of AMANA's XBRL Tagger and the way it played down ESEF/XBRL to something more familiar. We are convinced that it is a perfect addition to our report collaboration tool.
DAX-listed
companies using
AMANA
FAZ Top 500
corporates using
AMANA
