ESEF
Reporting Software
ESEF Plug & Play
Какво означават новите изисквания на ESMA за моята компания?
Считано от 2020 година Европейският орган за ценни книжа и пазари (ESMA) изисква всички издатели, чиито ценни книжа са допуснати до търговия на регулиран пазар в ЕС, да изготвят годишните си отчети в Inline XBRL (iXBRL) формат. Inline XBRL е XBRL формат, вграден в HTML, което означава, че HTML форматът също е задължителен за годишния отчет. Отчетите, представени в ESEF (Eвропейски единен електронен формат), могат да бъдат преглеждани с всеки уеб браузър.
Публичните компании са задължени да изготвят годишния си отчет, като включат машинно четима информация чрез стандарта XBRL. Нашето удобно за потребителя решение включва прилагането на тези сложни технически стандарти чрез XBRL Tagger и чрез SmartNotes Disclosure Management Solution - решение за изготвяне на финансови отчети и управление на оповестяванията към тях. Автоматичното маркиране на "позиции" съгласно МСФО, импортът на данни, актуализирането на стойности от основните системи, многобройните валидации осигуряват пълно покриване на широкия обхват от изисквания на ESEF формата и спестяват ценно време.
Основни изисквания за отчитане съгласно ESEF
- Всички компании, регистрирани за търговия на фондова борса в рамките на ЕС, трябва да представят отчетите си във формат XHTML за фискалните години за и след 2020 г.
- Финансовите отчети по МСФО трябва да се представят съгласно МСФО таксономия в iXBRL формат.
- От 2020 г. и след това основните финансови отчети трябва да бъдат маркирани (тагнати).
- От 2022 г. и след това оповестяванията (нотите) трябва да се включат като tag "текст блок".
- "Специфичните оповестявания на отчитащия субект" трябва да се представят чрез разширения на таксономията.
- Позициониране: Разширенията на таксономията са допустими, ако позиция от IFRS отчета не е налична в ESEF таксономията. "Специфичната статия/позиция на компанията" трябва да бъде позиционирана в йерархията на IFRS таксономията.
XBRL Tagger – ESEF Plug & Play без внедряване
generate (i)XBRL reports from Word, Excel, PDF and InDesign with the XBRL tagger
С нашия лесен за използване сертифициран XBRL софтуер, можете да започнете да създавате отговарящи на ESEF отчети мигновено. Без проект по внедряване и специфични ИТ познания, можете да започнете незабавно конвертирането на годишния си отчет. Самостоятелният XBRL Tagger може да чете всеки формат данни и да обработва всички таксономии. Можете лесно да мапирате МФСО таксономията към съответните позиции във финансовите отчети.
За осигуряване на бързо и лесно опериране на XBRL Tagger се поддържа конвертиране на всички MS Word, PDF, HTML или InDesign документи. След като мапирането е направено, то лесно може да бъде прехвърлено за използване в отчетите за следващи периоди.
XBRL Tagger се предлага като интегрирано приложение в Решението за изготвяне на финансови отчети и управление на оповестяванията - SmartNotes. В допълнение към XBRL маркирането, SmartNotes поддържа цялостния процес от импорт на данни от консолидационна система до готовото за печат оформление. Повече информация можете да намерите тук.
- Самостоятелно решение
- PDF / Word / InDesign маркиране
- Plug & Play
- Всички таксономии и езици
- Автоматично маркиране и мапиране, благодарение на изкуствен интелект
- Експорт съгласно корпоративен дизайн
Управление на оповестяванията със SmartNotes:
Цялостен процес по изготвяне на ESEF годишен отчет
workflow-controlled data flow with SmartNotes - fast creation of ESEF annual reports in iXBRL
Нашето Решение за управление на оповестяванията (Disclosure Management) повишава ефективността при създаването на годишни отчети и iXBRL отчети и ви помага да внедрите ESEF съвместима отчетност. XBRL Tagger може да бъде интегриран в SmartNotes. В допълнение към XBRL отчета, SmartNotes поддържа цялостния процес от импорт на данни от консолидационна система до готовото за печат оформление.
В същото време нашият софтуер за ESEF репортинг предлага многообразие от допълнителни функции за подпомагане на професионалната работа на вашите служители и за елиминиране на дейностите без добавена стойност. Например промените във входящите данни водят до актуализация на свързаното съдържание в таблиците, в основния текст и във всички езикови версии на годишните ви отчети.
С нашата вградена концепция за потребителски роли и пълна одитна история, вие получавате сигурност при регистриране на промените, отговарящи на изискванията ви. В допълнение импортнатите стойности, корекциите на закръгления, създадените маркирания и текстове се запазват за следващ период. Освен с ESEF формат разполагате и с други изходни формати, като например готови за печат Word, PDF, Excel, InDesign, XBRL или iXBRL.
AMANA софтуер за вашата ESEF годишна отчетност
Независимо какъв е форматът на документа и дали използвате вграден или самостоятелен вариант: Нашият интегриран и сертифициран XBRL софтуер ви гарантира валиден годишен отчет в iXBRL формат.
Самостоятелният XBRL Tagger може да разпознава всеки формат на данни и да обработва всички таксономии. Не е необходим проект за внедряване, нито инсталация. XBRL Tagger може да бъде интегриран и в решението за управление на оповестяванията - SmartNotes. В допълнение към тагването, в SmartNotes е налице цялостен процес, от първия импорт на данни от консолидационна система до оформлението на отчета във формат за печат и публикуване.
| XBRL Tagger | SmartNotes | |
|---|---|---|
| Desktop | Client/Server | |
| Брой потребители, работещи по един отчет едновременно | 1 | ∞ |
| XBRL функционалности | ||
| Сертифициран (i)XBRL процесор | x | x |
| Разширения на таксономията | x | x |
| Microsoft Word маркиране | x | x |
| PDF | HTML | InDesign маркиране | x | |
| Автоматично маркиране на база Изкуствен интелект | x | x |
| Готов за публикуване на web-страница | x | x |
| Пренасяне на XBRL маркирането в следващи отчети | x | x |
| Функционалност за управление на оповестяванията | ||
| Поддръжка за многоезични отчети, включително форматиране на стойности | x | x |
| Интегриран чек-лист за оповестяванията | x | x |
| Управление на съдържанието с Microsoft Office | x | |
| Прехвърляне на отчети в следващи периоди (стойности, ръчни корекции, бележки и коментари) | x | |
| Различни изходни формати (Word, Excel, PowerPoint, HTML, XBRL, iXBRL, InDesign, eBanz) | x | |
| Директна връзка и автоматично актуализиране на стойности от основни системи (например SAP, HFM, LucaNet, ...) | x | |
| Индивидуална концепция на работния процес | x | |
| Роботизирано оформление за автоматично генериране на отчети, готови за печат | x | |
| Детайлна система за контрол на достъпа и пълен одит на действията | x |
Сравнете XBRL Tagger и SmartNotes – открийте правилното решение за вашата компания.
Проверете и валидирайте ESEF и iXBRL отчетите с AMANA XBRL Auditor
Новият регламент, свързан с ESEF отчетите задължава компаниите, регистрирани на фондова борса, да публикуват своите годишни финансови отчети в iXBRL формат. В много страни от ЕС отчетите в ESEF формат, освен това трябва да бъдат одитирани или поне прегледани.
Основното предизвикателство при одитирането на iXBRL отчетите е техническото валидиране, проверката на маркерите (таговете), избрани от съставителя на отчета и сравнението на традиционния формат (PDF) с новия iXBRL формат. Одитът на iXBRL отчетите изисква нови познания от одиторите и може да се извърши само с подходящ сертифициран XBRL софтуер.
AMANA XBRL Auditor е разработен въз основа на дългогодишния ни опит със стотици XBRL проекти, софтуерът е с ясен фокус върху прегледа и одита на iXBRL отчети, съгласно регламента за ESEF.
AMANA XBRL Auditor ви помага при:
- автоматизиране на техническата проверка, в съответствие с правилата за валидиране на ESMA
- проверка целостта на машинно четимия и човешки четимия документ
- поддържа списъци с контроли за проверка
- контрол на версиите, чрез сравняване и проследяване на промените между версиите
- комуникация с клиенти с коментари
- принцип на четирите очи и функция за преглед
Общият подход позволява на одитора да зареди всеки iXBRL отчет, без значение кой инструмент е бил използван за създаването му. Машинно четимият набор от данни се валидира веднага и се визуализира, за да може да се сравни с „четимия от човек“ XHTML. Проверката за съответствие на отчета, както е описано в Ръководството за отчитане по ESEF и в регламента, могат да бъдат извършени и потвърдени с едно кликване на мишката без никакви технически или XBRL познания.
Това позволява на одиторите да се съсредоточат върху важното: Проверката на действителните XBRL тагове и позициите в отчетите, разширенията на таксономията и базата за изчисления, което изисква традиционни познания по МСФО. Маркирането на основните финансови отчети може да се проверява или коментира ред по ред от една версия спрямо друга.
Вградения контролен списък позволява пълният одит да се извършва, коментира и документира (с помощта на прикачени файлове) от множество потребители едновременно.
Автоматично и интелигентно откриване на промени в новите версии на ESEF отчета, както и сравнението на XHTML и iXBRL позволява бързо сравнение на променените отчети на клиенти, без да се налага повторна проверка на вече проверени елементи.
Може да се генерира изчерпателен отчет в Excel с всички резултати от проверката, таксономията, машинно четимия набор от данни в множество изгледи, както и документираните стъпки за проверка и коментари.
Функционалности на AMANA XBRL Auditor
Тип решение
- Plug & Play решение, инсталира се на Windows компютър, не изисква IT поддръжка или сървър
- Налично API за нуждите на автоматизация на процесите
- Формати на отчети, които могат да се обработват
- Работи с компресирани ZIP файлове на отчетите, включително и разширения на таксономията
- Работи с iXBRL/XHTML отчети
- Работи с XBRL файлове
- Работи с всяка таксономия
- Предварително зареждане на ESEF таксономия
Проверки
- Сертифициран валидатор от XBRL International:
- Core (XBRL 2.1 & Dimensions 1.0)
- Inline XBRL 1.1
- Table Linkbase 1.0
- Extensible Enumerations 1.0 & 2.0
- Formula 1.0
- Регистър на единиците
- Ръководство за ESEF отчетност и RTS проверки (одобрен пакет от ESMA за съответствие)
- Персонализирани правила за проверка и елементи от контролния списък
Функционалности за визуализация
- Запазване на версиите на ESEF отчетите, изпратени към клиентите
- XBRL сравнение и визуализиране на разликите в маркирането на два отчета
- Възможност за сравняване на целия XHTML документ и визуализиране на разликите в track-changes (сходно на MS Word)
- Преглед на XBRL данните въз основа на разширената таксономия, който включва представяне, изчисления и дефиниции
- Изглед на XBRL таблиците за таблиците с дименсии (Отчет за промените в собствения капитал)
- iXBRL Viewer за визуализиране на тагове в XHTML документа
- Показване на резултатите от проверката на всяка стойност
- Преглед на скритите стойности
- Проверка идентичността на отчитащият се субект
Списък с контроли и работен процес
- Контролен списък за проверка, включващ автоматични, полуавтоматични и ръчни елементи
- Документиране на одитните проверки с коментари и прикачени файлове за всеки елемент от контролния списък
- Статус на работния процес на всяка стъпка, включително одитна история (кой/кога)
- Одобрение на принципа на "Четирите очи" от различни потребители
- Маркиране и свързване на всяка позиция и всяка стойност
- Пренасяне на елементите от контролния списък и резултатите от проверката в новите версии на отчета, като на проверка подлежат само новите данни
- Автоматично откриване на промените и изчисляване контролни суми във файловете
- Изкуствен интелект подпомага сравнението на маркираните сходни групи (от 2021)
Експорт
- Експорт в Excel на XBRL данните и табличните данни, включително представяне, изчисление и дефиниция
- Отчети в Excel в табличен вид на дименсионалните таблици
- Експорт на пълен контролен списък от проверката, в т. ч. коментари, времеви маркери и др.
- Персонализируемо одиторско мнение в Word
- Експорт в Excel на резултатите от проверката
Контакти
- Dr. Philipp Stampfuß (SmartNotes)
- Dr. Philipp Stampfuß @ LinkedIn
- Richard Bössen (XBRL Tagger)
- Richard Bössen @ LinkedIn
Референции
Нашите клиентски проекти
ARKK solutions
"Arkk използва AMANA софтуер, за да предложи аутсорсинг услуга за iXBRL конвертиране. Софтуерът е лесен и интуитивен за използване, както за потребителя, така и за проверяващия. Екипът на AMANA беше много отзивчив към интегрирането на обратна връзка в софтуера и беше чудесно да работя с вас. Имахме отлична обратна връзка от редица наши клиенти за iXBRL, особено за лесния преглед."
CtrlPrint
"Успешно интегрирахме AMANA XBRL Tagger, сертифицирано XBRL решение в CTRLPRINT, за да дадем на нашите корпоративни потребители ефективен и бърз начин да подготвят финансовия си отчет по съвместим с ESEF начин. В нашата XBRL сесия през декември 2019 г. 30 публични компании успяха да маркират в голяма степен годишните си отчети за предходната година и създадоха iXBRL отчети като перфектна основа за отчета за 2020 г., който напълно отговаря на изискванията на ESMA. Нашите клиенти, които като цяло не са запознати с XBRL, бяха впечатлени от удобната за потребителя функционалност на AMANA XBRL Tagger и начинa, по който ESEF/XBRL се превръща в нещо познато. Убедени сме, че той е идеалното допълнение към ползваните от нас репортинг инструменти."
DAX-listed
companies using
AMANA
FAZ Top 500
corporates using
AMANA
