ESEF
Reporting Software
ESEF Plug & Play
Što nove ESMA smjernice znače za moju tvrtku?
Od 2020. Europsko nadzorno tijelo za vrijednosne papire i tržišta kapitala (ESMA) od svih izdavatelja na tržištima koja podliježu EU regulativama zahtijeva pripremu godišnjih izvještaja u Inline XBRL (iXBRL) formatu. Inline XBRL je XBRL, koji je implementiran u HTML, što znači da su i HTML godišnji izvještaji obvezni. ESEF izvještaji se mogu otvoriti u bilo kojem internetskom pregledniku.
Tvrtke uvrštene na burzu su dužne nadograditi svoje godišnje izvještaje sa strojno-čitljivim podacima unutar XBRL standarda. Naše rješenje prilagođeno korisniku uključuje primjenu tih kompleksnih tehničkih standarda koristeći naš XBRL označivač ili sustav za upravljanje otkrivanjem podataka SmartNotes. Nadalje, automatsko označavanje “računa” iz MSFI-a, uvoz, ažuriranje podataka iz izvornih sustava i brojne potvrde omogućuju Vam da u potpunosti ispunite opsežne zahtjeve ESEF-a i uštedite dragocjeno vrijeme.
Zahtjevi za slanje izvještaja ESEF-a
- Sve tvrtke uvrštene na burzu moraju slati izvještaje u XHTML formatu za fiskalnu godinu 2020.
- MSFI financijski izvještaji moraju se podnositi koristeći MSFI taksonomiju u iXBRL formatu
- Od 2020. nadalje „glavni financijski izvještaji“ moraju biti označeni
- Od 2020. nadalje bilješke trebaju sadržavati oznaku „tekstualni blok“
- "Otkrivanja specifična za entitet" moraju se prijaviti kroz proširenje taksonomije. Sidrenje: taksonomske ekstenzije dozvoljene su samo u slučaju da nijedna stavka MSFI -a nije dostupna u taksonomiji ESEF –a. "Vlastita oznaka tvrtke" mora biti ukorijenjena u taksonomiji MSFI-a.
XBRL tagger – ESEF Plug and Play bez implementacijskog projekta
Pomoću našeg jednostavnog softvera s XBRL certifikatom možete u trenu stvoriti izvješća usklađena s ESEF-om. Čak i bez projekta implementacije i znanja o IT -u, možete odmah početi označavati svoja godišnja izvješća. Samostalni XBRL označivač može prepoznati bilo koji format podataka i obraditi sve taksonomije. Možete jednostavno preslikati stavke taksonomije MSFI -a u odgovarajuće brojeve financijskih izvještaja.
Pretvorite bilo koji MS Word, PDF, HTML ili InDesign dokument kako biste podržali brz i jednostavan rad samostalnog XBRL označivača. Nakon što se mapiranje dovrši, sve se oznake mogu premjestiti naprijed u novo izvješće ESEF -a sljedeće godine.
Oznaka XBRL dostupna je još i kao integrirano procesno rješenje unutar našeg sustava za upravljanje otkrivanjem podataka SmartNotes. Osim označavanja XBRL, SmartNotes podržava cjelovit end-to-end proces, od podataka uvezenih iz sustava konsolidacije do izgleda spremnog za ispis. Dodatne informacije možete pronaći ovdje.
- Samostalno rješenje
- Označavanje u PDF-u / Word-u / InDesign-u
- Plug & Play
- Sve taksonomije i jezici
- Automatsko označavanje i mapiranje pomoću pametne umjetne inteligencije
- Izvoz kompatibilan s korporativnim dizajnom
Program za upravljanje otkrivanjem podataka SmartNotes:
Sveobuhvatni proces sastavljanja godišnjeg izvješća
Naše Upravljanje otkrivanjem podataka povećava učinkovitost u pripremi godišnjih izvješća i iXBRL izvješća i pomaže vam u implementaciji valjanog sustava ESEF izvješćivanja. Zahvaljujući integraciji sa XBRL označivačem, SmartNotes je dostupan kao "ugrađena" verzija. Osim označavanja XBRL, SmartNotes podržava sveobuhvatni proces od podataka uvezenih iz sustava konsolidacije do izgleda spremnog za ispis.
Istodobno, naš softver za izvještavanje ESEF-a nudi niz dodatnih funkcija za podršku profesionalnom radu vaših zaposlenika i za uklanjanje aktivnosti koje ne dodaju vrijednosti. Na primjer, promjene pri uvozu podataka dovode do ažuriranja zahvaćenog sadržaja, u tablicama, neprekinutom tekstu i u svim jezičnim varijantama vaših godišnjih izvješća.
S našim ugrađenim konceptom uloga i potpunim revizijskim praćenjem nudimo vam revizijsku sigurnost, a ujedno i odgovaramo na vaše individualne zahtjeve. Osim toga, uvezene vrijednosti, prilagodbe zaokruživanja, stvorene oznake i tekstovi zadržavaju se za sljedeće izvješće. Osim ESEF-a, možete birati između niza drugih izlaznih formata, kao što su Word, PDF, Excel, InDesign, XBRL ili iXBRL spreman za ispis
AMANA softver za vaša godišnja izvješća
Bez obzira na format dokumenta koji imate i ima li "ugrađenu" ili samostalnu "bolt-on" verziju: naš integrirani softver sa XBRL certifikatom jamči ispravno godišnje izvješće ESEF-a u iXBRL formatu.
Samostalni XBRL tagger može prepoznati bilo koji format podataka i obraditi sve taksonomije; nije potreban provedbeni projekt ili instalacija. Nadalje, oznaka XBRL integrirana je u naše SmartNotes za upravljanje otkrivanjem podataka. Osim označavanja, SmartNotes pruža cjelovit proces od prvih podataka uvezenih iz konsolidacijskog sustava do izgleda spremnog za ispis za objavljivanje.
| XBRL Tagger | SmartNotes | |
|---|---|---|
| Desktop | Client/Server | |
| Number of concurrent users working on one report | 1 | ∞ |
| XBRL Functionalities | ||
| Certified (i)XBRL processor | x | x |
| Taxonomy extensions | x | x |
| Microsoft Word tagging | x | x |
| PDF | HTML | InDesign tagging | x | |
| AI supported auto tagger | x | x |
| Webpage-Ready-Export | x | x |
| XBRL tagging roll-forward | x | x |
| Disclosure Management Functionalities | ||
| Support for multilingual reports including number formatting | x | x |
| Integrated disclosure checklist | x | x |
| Content management based on Microsoft Office | x | |
| Report roll-forward (numbers, manual adjustments, notes & comments) | x | |
| Different types of output documents (e.g. Word, Excel, PowerPoint, HTML, iXBRL, XBRL, InDesign, etc.) | x | |
| Linking & automatic update of values from data sources ( e.g. SAP, HFM, LucaNet, etc.) | x | |
| Individual workflow system | x | |
| „Layout Robot“ for the automated production of glossy and ready-to-print reports | x | |
| Detailed authorisation system and full audit trail | x |
Usporedite XBRL označivač i SmartNotes - pronađite pravo rješenje za svoju tvrtku.
Provjerite i potvrdite ESEF i iXBRL izvješća s revizorom AMANA XBRL
Nova uredba ESEF -a nalaže tvrtkama na popisu da objavljuju svoja godišnja financijska izvješća u iXBRL digitalnom formatu. U mnogim zemljama EU -a izvješća ESEF -a također se moraju revidirati ili pregledati.
Glavni izazov revizije iXBRL izvješća je tehnička provjera valjanosti, provjera oznaka koje je odabrao autor izvješća te usporedba tradicionalnog formata (PDF) s novim iXBRL formatom. Revizija iXBRL izvješća zahtijeva novo znanje za revizore i može se obaviti samo uz odgovarajući certificirani softver XBRL.
AMANA XBRL Auditor razvijen je na temelju našeg dugogodišnjeg iskustva iz stotina XBRL projekata s jasnim fokusom na pregled i reviziju izvješća iXBRL prema Uredbi ESEF -a.
AMANA XBRL Auditor vas podržava kroz:
✓ Automatiziranje tehničke validacije u skladu s ESMA pravilima o potvrđivanju
✓ Provjerava integritet strojno čitljivog i ljudsko čitljivog dokumenta
✓ Podržava dokumentaciju s kontrolnim popisima
✓ Kontrola verzija, usporedbom i praćenjem promjena iz jedne verzije u drugu
✓ Komunikacija s klijentima s komentarima
✓ Četiri oka i funkcija pregleda
Opći pristup omogućuje revizoru učitavanje bilo kojeg iXBRL izvješća, bez obzira na to koji je alat korišten za izradu izvješća. Strojno čitljiv skup podataka odmah se provjerava i prikazuje i može se usporediti s XHTML-om "čitljivim ljudskom oku". Provjera usklađenosti izvješća kako je opisana u priručniku za izvještavanje ESEF -a, kao i sama regulacija mogu se izvršiti i potvrditi jednim klikom bez ikakvog tehničkog ili XBRL znanja.
To omogućuje revizorima da se usredotoče na ono što je važno: provjeru stvarnih oznaka i stavki retka XBRL, sidrenje i izračun baze veza, što zahtijeva tradicionalno znanje o MSFI -ima. Označavanje glavnih financijskih izvještaja može se provjeravati ili komentirati pojedinačno, od jedne do druge verzije.
Integrirani checklist omogućuje da više korisnika istodobno izvrši, komentira i dokumentira (koristeći privitke datoteka) kompletnu reviziju.
Automatsko i inteligentno otkrivanje promjena za nove verzije ESEF izvješća, kao i usporedba XHTML i iXBRL-a omogućuje brzo uspoređivanje izmijenjenih izvješća klijenata bez ponavljanja već provjerenih stavki.
Može se izdvojiti sveobuhvatno Excel izvješće sa svim rezultatima provjere valjanosti, taksonomijom, strojno čitljivim skupom podataka u više prikaza, kao i zabilježenim kontrolnim točkama i komentarima.
Funkcionalnosti AMANA XBRL revizora
- Plug & Play lokalni instalacijski program za Windows Desktop, nije potreban IT ili poslužitelj
- API dostupan za potrebe automatizacije
- Učitavanje izvješća
- Otvorite pakete ZIP izvješća, uključujući taksonomske ekstenzije
- Otvorite iXBRL/XHTML izvješća
- Otvorite XBRL datoteke
- Otvorite bilo koju taksonomiju
- Unaprijed učitajte ESEF taksonomiju
- Ispitivač sa XBRL International certifikatom:
- Jezgra (XBRL 2.1 i dimenzije 1.0)
- Inline XBRL 1.1
- Table Linkbase 1.0
- Proširivo nabrajanje 1.0 i 2.0
- Formula 1.0
- Registar jedinica
- ESEF -ov priručnik za izvješćivanje i potvrde RTS -a (usvojen ESMA paket usklađenosti)
- Prilagođena pravila provjere valjanosti i checklist stavki
- Izvođenje verzija ESEF -ovog izvješća koje su poslali klijenti
- XBRL usporednik za prikaz razlika označavanja između dva izvješća
- XHTML usporednik cjelokupnog dokumenta za vizualizaciju razlika u načinu praćenja promjena (slično kao MS Word)
- Prikaz podataka XBRL na temelju taksonomije proširenja, uključujući prezentaciju, izračun i definiciju
- XBRL tablični prikaz za dimenzionalnu tablicu (izvještaj o promjenama u kapitalu)
- iXBRL preglednik za prikaz oznaka u XHTML dokumentu
- Rezultati provjere valjanosti prikazani na razini činjenica
- Preglednik skrivenih činjenica
- Provjera identiteta izvještajnog subjekta
- Kontrolni popis zasnovan na standardima revizije (PS410) s automatskim, poluautomatskim i ručnim stavkama
- Dokumentacija revizijskih provjera s komentarima i prilozima datoteka za svaku stavku s checkliste
- Radni tijek zasnovan na statusu za svaki korak uključujući revizijski trag (tko/kada)
- Potvrda principa četiri oka od strane drugog korisnika
- Označite i povežite svaku stavku/činjenicu
- Pregled stavki s checkliste i rezultata revizije, u novim verzijama izvješća moraju se pregledati samo promijenjene činjenice
- Automatsko otkrivanje promjena i izračun kontrolne sume u datotekama
- Označavanje potpomognuto umjetnom inteligencijom i usporedba skupine ravnopravnih članova (dolazi 2021.)
- Izvoz programa Excel za prikaz podataka i tablice XBRL uključujući bazu veza za prezentaciju, izračun i definiciju
- Excel izvješće s prikazima tablica za dimenzionalne tablice
- Izvoz programa Excel za prikaz podataka XBRL i prikaz tablice, uključujući bazu veza za prezentaciju, izračun i definiciju
- Excel izvješće s prikazima za dimenzionalne tablice
- Potpuni izvoz kontrolnog popisa revizije, uključujući komentare, vremenske oznake itd.
- Prilagodljiv izvoz mišljenja revizora u Word-u
- Izvješće o rezultatima provjere valjanosti Excel izvozni način (slično MS Wordu)
- Izračun i definicija svake stavke checkliste samo promijenjene činjenice moraju se ponovno pregledati
- Baza veza za izračun i definiciju
Webinari
Disclosure Management SmartNotes: End-to-end process to the ESEF and ESG annual report
Our Disclosure Management SmartNotes increases the efficiency in the creation of annual reports and iXBRL reports and helps you to implement the ESEF requirements. Work with SmartNotes from the first data import, through the input of corrections, to the publication of the annual report in a print-ready layout without media discontinuity. Our Disclosure Management System relieves you of the manual work steps so that you can concentrate on essential content.
Referents: Björn Bielesch and Nina Schüller
ESEF text block tagging - Lessons Learned
According to the new ESEF Regulation, the tagging scope for the preparation of ESEF annual reports ending after 01.01.2022 has been significantly increased. The full notes to the financial statements have to be tagged with text block taggings, additionally to the main financial statements, which is a new challenge for preparers and audit firms.
In our webinar, the experiences from the first year of ESEF implementation will be presented, especially regarding text block tagging. In addition to the technical requirements, we will also discuss practical examples of our intelligent software solution SmartNotes.
Referents: Paul Beckmann and Catalina Ibanez
XHTML Table Tags – How to fulfill the auditors requirement of having table tags in PDF-based documents
In some countries auditors require that tables in ESEF reports have to be marked up as XHTML table tags, meaning that that each row and column of a table that is part of a text block tagging in the attachment is explicitly tagged with an XHTML element.
For PDF based reports this is a challenge because of their print-centric layout. It would in fact require companies to base their report for example on Word and thereby lose critical layout capabilities.
AMANA did however, find a solution to this challenge which enables you to keep working with PDF files as a source for your ESEF report while at the same time fulfilling the auditors requirements about XHTML table tags.
In our webinar, we will talk in more detail about this requirement and show you how you can use the XBRL Tagger to create a report that both looks the way you want and still satisfies your auditor.
Referents: Janis Steinmann
ESG Reporting with AMANA: Automated Data Flow and integrated XBRL Tagging
The current European Sustainability Reporting Standard (ESRS) exposure draft, as published by EFRAG defines 178 sector-agnostic disclosure requirements, sector specific disclosure requirements are not yet defined. Those disclosure requirements describe hundreds of single data points and narrative disclosures that must be reported in a human-readable report, as well as in a digital and machine-readable format.
It includes data points on water and energy consumption, Greenhouse Gas emissions, pollution, biodiversity as well as many social aspects like disclosures on workforce. Policies, targets, and specific action plans will have to be reported in order to see how companies are going to face the challenges of a changing world and climate change.
In our webinar, we are going to summarize the challenges regarding the actual reporting and publication process, which includes:
• How to calculate, collect and consolidate the required data points by using solutions from AMANA partners.
• Using disclosure management software to be able to work collaboratively on the sustainability statements.
• Automate the data flow from various sources into management reports in order to eliminate manual and error-prone process as well as to optimize the last-mile reporting process.
• Options how to handle formatting and the production of glossy and ready-to-print reports in Word or InDesign as well as online reports.
• Digital tagging of sustainability and financial statements with the ESRS or ISSB XBRL taxonomy.
• Auditing and publication of the final report.
Referents: Richard Bössen and Philipp Stampfuß
How to audit the upcoming ESEF text block taggings
The ESEF regulation mandates listed companies to publish their annual financial reports in iXBRL digital format. In many EU countries, the ESEF reports also have to be audited or reviewed. The main challenge of auditing iXBRL reports is the technical validation, checking of tags selected by the report creator and the comparison of the traditional format (PDF) with the new iXBRL format. Auditing iXBRL reports requires new knowledge for auditors and can only be done with a proper certified XBRL software.
Starting from 2022, the full notes to the financial statements have to be tagged with text block taggings, additionally to the main financial statements, which is a new challenge for preparers and audit firms. Various technical and business details have to be considered as part of the assurance.
In the webinar we explain the new rule, and show how the XBRL Auditor can used to face the challenge, and which new features have been implemented in the version 1.2 to facilitate the textblock tagging assurance.
The AMANA XBRL Auditor was developed on the basis of our many years of experience from hundreds of XBRL projects with a clear focus on the review and audit of iXBRL reports according to the ESEF regulation. Moreover, our software is already successfully used by numerous audit firms including Big Four firms .In our webinar, we will show you the features and benefits of the XBRL Auditor when auditing ESEF reports, as well as our experiences from the first year of ESEF.
Referents: Richard Bössen and Nina Schüller
Contact
- AMANA
- T +49 201 94622 800
- Enquiries: AMANA
- Petar Karlic
- T +385 91 2395 755
- petar.karlic@bdo.hr
- bdo.hr
Projekti naših klijenata
Arkk solutions
Arkk use AMANA's software to provide an outsourced iXBRL tagging service. The software is easy to use and intuitive for both the user and the reviewer. The team at AMANA have been very responsive with incorporating feedback into the software and have been great to work with. We have received some super feedback on the iXBRL output from a number of our clients, especially around the ease of review.
CtrlPrint
We have successfully integrated AMANA's XBRL Tagger, a certified XBRL solution, into CtrlPrint to enable our corporate users to make their financial reports ESEF-ready in a fast and effective way. In our tagging sessions in December 2019, 30 listed companies were able, to a very large extent, tag previous year's annual report and create iXBRL reports as a perfect basis for the 2020 report, fulfilling ESMA requirements. Our users, who in general are not familiar with XBRL, were impressed by the easy-to-use functionality of AMANA's XBRL Tagger and the way it played down ESEF/XBRL to something more familiar. We are convinced that it is a perfect addition to our report collaboration tool.
DAX-listed
companies using
AMANA
FAZ Top 500
corporates using
AMANA
